传播金融知识 助推智力扶贫

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今年9月1日是《中华人民共和国慈善法》颁布实施一周年。关于如何推进金融知识、教育和慈善事业的普及，记者近日采访了中国金融教育发展基金会会长杨子强。

记者:您认为《慈善法》的颁布和实施将给中国金融教育发展基金会的发展带来哪些机遇和挑战？

杨子强:去年《慈善法》的颁布实施，是中国慈善事业发展史上的一个里程碑，对中国金融教育发展基金会来说，既是机遇，也是挑战。根据《慈善法》的规定，自然人、法人和其他组织捐赠财产用于慈善活动的，应当依法享受税收优惠。企业慈善捐赠支出超过《企业所得税法》规定的当年计算企业所得税应纳税所得额时允许扣除的部分，结转后3年内允许在计算应纳税所得额时扣除。这一政策调整为基金会的筹资活动提供了法律保障和政策支持，也为基金会的发展带来了机遇。

同时，随着《慈善法》对公开募股资格的放开，未来将会给基金会带来更多的竞争和挑战，促使我们向更专业、更有针对性的方向发展。今后，我们应加大普及金融知识的力度，建设金融教育培训基地，促进金融教育的发展。

记者:您能告诉我们该基金会成立以来的发展情况吗？

杨子强:该基金会成立于1992年5月14日，是经中国人民银行批准并在民政部注册的全国性公益募捐基金会。业务主管部门是中国人民银行。目前，它正在根据《慈善法》的规定向民政部申请被承认为慈善组织。

基金会原始资金为1000万元，目前基金会净资产已达1.18亿元。自2014年以来，在中国5000多家基金会中，中国基金会透明度指数以满分100分位列第一。

25年来，基金会在中国人民银行党委的直接领导和民政部的监督管理下，积极开展工作。历届理事会和秘书处的领导和工作人员努力工作，在社会各界的大力支持下，基金会为贫困地区启动了金融知识普及项目——“金辉工程”，在金融机构设立了扶贫奖学金，为大学生举办了暑期社会实践获奖论文写作和创业大赛，并为金融机构员工开展了提高金融素养水平的培训项目。

记者:“金辉工程”的现状如何？取得了什么效果？

杨子强:9年来，基金会在18个省(市、自治区)的259个贫困县广泛开展了“金辉工程”，其中“金辉工程”的子项目——农村中学金融知识普及工程覆盖了10个省(市、自治区)27个贫困县的110所乡镇中学。到目前为止，“金辉工程”拥有1117名一级志愿者和8155名二级志愿者。举办了41个志愿者培训班，共培训了3 275名一级志愿者。2500多万人接受了农民、县以下金融机构雇员和乡镇干部的金融知识培训。

“金辉工程”提高了贫困地区人民的金融知识水平和参与金融活动的积极性，改善了当地农村信贷和金融服务环境，对推进普惠金融创新、帮助精准扶贫发挥了积极作用。

记者:据了解，中国金融教育发展基金会已经牵头起草了适用于中国企业融资的企业财务顾问行业标准。它的主要内容是什么？

杨子强:2016年12月28日，由基金会起草的金融行业标准《企业财务顾问(jrt 0139-2016)》由中国人民银行正式发布。本标准是中国公司金融业的第一个行业标准。其内容和特点主要包括:

首先，没有区别的具体职业和行业地位适用于所有类型的企业财务顾问；其次，对企业财务顾问、机构企业财务顾问、独立企业财务顾问以及企业财务顾问的服务、产品和客户等相关专业术语进行了明确界定；第三，公司财务顾问分为两类:机构顾问和独立顾问，其中又分为三个层次:助理公司财务顾问(初级)、公司财务顾问(中级)和高级公司财务顾问(高级)。他们的角色包括六种类型的角色，如战略诊断专家、税务规划顾问和财务优化顾问。四是对公司财务顾问的服务流程进行了详细规范，涉及初步接触、初步计划、签署、实施到投诉处理、反馈和调整的最后阶段等14个具体服务流程，并绘制了公司财务顾问服务流程图；第五，具体阐述了企业财务顾问必须具备的八项职业道德:守法、独立、客观、公平、诚信、保密、胜任和勤勉；第六，对企业财务顾问的三个等级给出了相应的职业能力要求，包括基本能力、专业知识、能力认证、考试认证和能力提升条件五个方面。

记者:2017年4月，中国金融教育发展基金会召开大会，选举你为第七届理事会主席。作为新理事会的主席，你会坚持什么样的发展思路和工作思路？

杨子强:基金会将继续通过标准化促进发展，在发展中创新，以提高国民金融素养为使命，构建基于金融普及教育、学校教育和职业教育三大核心业务板块的金融教育合作平台，以先进的理念、专业的标准、较高的信誉和影响力成为金融教育(公益)领域的领导者。

具体来说，我们今后将重点关注以下任务。一是打造“金辉工程”等一系列品牌项目，以项目合作为切入点，联合金融机构、金融机构、教育部门、社会组织、媒体组织等。通过经验交流、资源对接、项目合作、政策倡导等方式，整合信息、资本、媒体、情报等资源。紧密结合各方需求，建立多层次、多元化、丰富的优势互补的金融教育合作平台

二是完善内部治理，完善以章程为核心的公司治理结构，建立董事会集体决策、董事和监事各负其责的民主协商制度，完善民主决策程序；秘书处积极执行安理会决议，并特别关注日常运作；基金会应坚持项目专业化、财务透明和信息公开的规范化机制，更好地接受社会各界的监督，提高基金会的社会公信力和影响力。

第三，积极筹集资金。在过去的一年里，基金会的筹资理念一直在悄然改变。每个人都可以从捐助者的角度了解自己的需求，并说服他们在平等互利的基础上筹集资金，取得了良好的效果。本基金会采取“走出去，邀请进来”的方式，积极鼓励员工与同行多交流、多学习，并举办专题讲座和研讨会，开阔视野、开阔思路，提高筹资能力，为建立有效的筹资机制奠定基础。

第四是培养人才。基金会应加强“学习、学习、自信、自律”核心价值观的培养，注重文化的培育和建设，引导员工的行为；要进一步强化以人为本、人才为本的理念，重视员工的内部培训，努力建设一支忠诚、廉洁、负责、专业的慈善组织员工队伍，以促进基金会的可持续发展。