“五位一体”机制： 开拓监事会履职新思路

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完善公司治理是促进农村商业银行转型发展、走向现代金融企业的必由之路。加强监事会监督是农村商业银行健康发展的重要保证。近年来，江苏海安农村商业银行监事会不断调整工作思路，改进工作方法，提高绩效监督质量和效率，实施“五位一体”监督机制，建立了以纪检监察、风险、合规、审计为主体的监事会绩效体系，实现了资源共享和相互合作，不断探索监事会工作新思路。

整合资源，形成监管合力

目前，农村商业银行监事会人员相对较少，由于时间和精力的限制，外部监事难以充分参与农村商业银行的日常经营管理。面对这种形势，海安农村商业银行监事会积极挖掘内部潜力，提高履职能力。

一方面，发挥专门委员会工作组的作用。根据《商业银行监事会工作指引》的要求，海安农村商业银行监事会成立了提名委员会和监督委员会，并成立了绩效监督、财务监督、内控监督和风险监督四个工作小组。每个工作组包括本行风险、合规、财务、审计等专业人员，有利于监事会的日常监督管理。

另一方面，建立全方位的监督体系。海安农村商业银行监事会在依靠自身力量的同时，积极与本行其他部门合作，建立了以监事会为主体，包括纪检监察、风险、合规、审计在内的“五位一体”监管平台，将监管工作延伸到全行的各个角落，全方位全面覆盖各自的监管职能，形成了一支整体监管力量，不断提高监管效率和质量。

明确职责，加强全面监管

以监事会为主体，实行“五位一体”监督制度。根据纪检监察、风险、合规和审计的职责，进一步明确各部门的年度监管目标和职责。纪检监察部门受理群众来信来访，查处违纪违规行为，防范人为风险；风险管理部实施全面风险管理，对全行风险进行监控、识别、评估和报告；合规管理部对本行规章制度、内部控制、岗位职责、新产品、新业务和操作流程的合规性进行审核和评价；审计部门以全面审计为主体，以非现场审计、专项审计、离任审计和后续审计为载体，协助飞行检查和审计应用系统，并对审计结果负责。今年以来，监事会按照本行章程，从守法、勤勉、履职能力、职业道德和个人素质等方面，客观、公正、真实、准确地评价了董事会、监事会、管理层及其成员的履职情况，并报股东大会和银行业监督管理机构备案。

完善机制，提高履职能力

监事会、纪检监察、风险、合规、审计“五位一体”的监管体系，在监管职责上相互交织，监管对象和重点不同，不可替代，相互兼容，也有基础和空协调空间。

一是建立监管信息共享机制。在日常管理工作中，海安农村商业银行监事会加强了与纪检监察、风险、合规、审计四个部门的沟通与协调，建立了与监管工作相关的及时顺畅的信息共享机制。共享信息主要包括相关部门年度工作计划中需要跨部门合作的工作信息、与相关部门监管工作相关的信息、监事会了解和掌握的影响公司合法合规经营的信息、审计部门的审计报告、风险控制与合规部门对相关风险的检查评估报告、本行内部控制执行情况及其他违规行为的检查评估报告等。、监管部门掌握的投诉举报案件统计数据分析等相关信息，以及其他需要共享的监管工作信息。

二是建立监督工作的沟通协调机制。有关部门应加强沟通协调，合理安排工作，尽可能整合各部门的工作任务，在制定年度工作计划、制定重大专项监管活动和部署联合行动前，对监管事项进行统筹规划，避免监管工作内容重复、时间和对象重叠。

三是建立专项工作监督协调机制。监事会在执行专项监督任务时，应当组织协调其他部门从经营管理、违法违规、财务审计、风险控制合规等方面提供信息。，并在必要时提供人力和物力支持，以便形成一支联合部队来更好地完成特殊任务。

四是建立监督联络机制。监督工作联席会议每季度召开一次，由监事主持，纪检、监察、风险、合规、审计等部门负责人参加联席会议，总结上季度“五位一体”监督工作的落实情况，安排下季度“五位一体”监督工作计划。每月末，相关部门指定专门的信息联络员负责信息共享，通过我行网上办公系统共享当月监管信息。(张乐制图)