律所日益发挥资本市场“看门人”作用

本篇文章1519字，读完约4分钟

中国证监会正在研究修订《律师事务所从事证券法律业务管理办法》，研究制定上市、并购等证券法律业务的细则。

记者马伟编辑蒲

律师事务所及其律师是证券市场的重要参与者。经过多年的发展，从事证券法律业务的律师事务所和律师已经成为中国资本市场法治的重要力量，并日益发挥“把关人”的作用。

《上海证券报》记者了解到，证监会将在依法、全面、严格监管的理念下，密切关注证券法律服务业的发展和监管。目前，我们正在研究修订《律师事务所从事证券法律业务管理办法》，研究制定律师事务所从事ipo、并购等证券法律业务的细则，不断完善证券法律业务监管体系。

现行证券法将律师事务所作为一种重要的证券服务机构进行规范，要求律师事务所为证券发行、上市、交易等证券业务活动出具法律意见书，并对其所依据的文件和资料的真实性、准确性和完整性进行验证。目前，中国有300多家律师事务所，从事证券法律业务的律师近万人。

中国证监会有关部门负责人总结认为，近年来，证券法律服务业的发展主要呈现以下四个特点:

一是证券法律服务业发展迅速，业务范围不断扩大。证券法律服务业务已经成为我国律师行业非诉讼法律服务业务的重要组成部分。随着资本市场的发展，律师事务所越来越多地参与新三板、私募基金经理注册、私募基金产品备案、资产证券化等新的证券法律业务。2016年，中国证监会共收到200多家律师事务所就行政许可项目出具的3507份法律意见书。

第二，证券法律服务业的优胜劣汰市场机制已经形成，行业集约化趋势凸显。从区域集中度来看，北京、上海、广东和深圳律师事务所承接的证券法律业务项目数量相对较高。2016年，四地律师事务所开展ipo证券法律业务的总比例达到83.26%，2017年上半年达到84.21%。在业务集中度方面，去年从事首次公开发行证券法律业务的前10家律师事务所占业务总量的59.47%，前20家律师事务所占业务总量的80.62%。

第三，证券律师在资本市场中发挥着重要作用。在执业过程中，证券律师运用专业法律知识，对发行人、上市公司及其他客户的日常经营、关联交易、资产所有权、重大债权债务关系、重大合同、公司治理等法定事项是否存在重大法律风险发表法律意见，积极排斥资本市场不合格客户。

第四，律师事务所越来越重视内部风控制建设和执业规范化。为了从源头上防范和控制执业风险，大多数律师事务所都建立了风控制度、核心审查制度和利益冲突防范制度。证券律师越来越注重执业过程的规范化，不断提高执业质量，遵循诚实、守信、独立、勤勉、尽责的原则，遵守律师职业道德和纪律。

对从事证券法律业务的律师事务所的监管有其特殊性。2002年，国务院决定取消律师事务所和律师从事证券法律业务的资格审批，律师事务所成为资本市场唯一取消资格管理的证券服务机构。

但是不合格管理并不等于自由放任。证监会相关部门负责人表示，律师事务所等证券服务机构作为资本市场的“守门人”，肩负着重要的公共使命。取消资格管理后，要更加重视制定律师事务所和律师的监督规则，更加重视事后监督，加强对违法行为的查处。

该负责人透露，中国证监会将贯彻依法、全面、严格监管的理念，密切关注证券法律服务业的发展和监管。目前，中国证监会正在研究修订《律师事务所从事证券法律业务管理办法》，研究制定律师事务所从事ipo、并购等证券法律业务的细则，不断完善证券法律业务监管体系。

此外，据介绍，近年来，中国证监会不断加大监管执法力度，加强对律师事务所和从事证券法律业务律师的监督检查，督促律师事务所以“专项检查”为抓手，提高执业质量。去年和今年，中国证监会连续两年组织对律师事务所并购和首次公开发行证券法律业务进行专项检查，取得了良好效果。