西安银行不良双升问责三人 股权转让遇冷击鼓传花股民

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《中国经济网》编辑:Xi平安银行年初发布招股说明书，计划在上海证券交易所上市，发行股份不超过13.33亿股，发行后总股本为53.33亿股；扣除发行费用后，发行募集资金全部用于补充资本和提高资本充足率。主办机构为中信证券。

数据显示，2013年至2016年1-6月，Xi银行不良贷款分别为4.01亿元、5.68亿元、10.14亿元和12.45亿元，不良贷款率分别为0.65%、0.79%、1.18%和1.39%。

根据中国共产党Xi市纪律检查委员会网站2016年10月21日发布的消息，Xi平安银行的三名分行行长被追究责任。问责内容之一是中小民营企业大部分不良贷款不足，贷款审批时未严格执行Xi银行信贷业务相关规定，导致一定比例的不良贷款事件，分行领导应承担主要领导责任。

伴随着Xi银行的不良双升，Xi银行的不良资产率也在不断上升。数据显示，2013年至2016年1-6月，Xi银行不良资产率分别为0.47%、0.53%、0.70%和0.70%。分析指出，不良贷款率的持续上升将给Xi银行的贷款业务增加很多风险。

值得注意的是，Xi平安银行之前遭遇了冷股转让。

据《泰晤士报》报道，苏格兰银行是Xi平安银行和中国信达资产管理有限公司的最大股东。2014年9月，该公司将Xi平安银行的6.3亿股股份转让给大唐西施文化产业投资公司，该公司于2016年3月获得监管部门的批准。

2016年3月3日，重庆证券交易所股权转让公告显示，中京信投资有限公司转让了Xi安博润泰兴投资管理有限公司100%的股权，转让方享有的股权为1.2057亿元，上市价格为2.65亿元。

中信信托是信达资产的子公司，因此可以看出，这些股票仍然与信达有着千丝万缕的联系。信达资产公开转让了其在Xi平安银行21%的股份，并列出其余2.52%的股份进行转让。

事实上，早在2014年12月17日，重庆证券交易所的网站上就已经发布了Xi平安博润泰兴100%股权转让的公告。当时转让标的估值为1.37亿元，挂牌价格为2.65亿元；一年多以后，同样的资产再次上市。本次交易的上市时间为2016年1月19日，未发现任何结果。一个多月后，第三次上市失败。

中国经济网记者试图联系Xi银行的董事办公室。相关工作人员表示，公司目前正处于上市排队期，相关面试事宜需要公司领导批准。

年复一年，双升很糟糕

根据Xi平安银行招股说明书数据，2013年至2016年1-6月，Xi平安银行不良贷款分别为4.01亿元、5.68亿元、10.14亿元和12.45亿元，不良率分别为0.65%、0.79%、1.18%和1.39%。

据《泰晤士报》报道，煤炭行业是Xi银行贷款业务的主要行业，余额47.13亿元，占同期银行贷款和垫款总额的5.27%。受陕西省当地经济产业布局和资源禀赋的影响，银行在煤炭行业的贷款仍有一定规模，榆林地区出现了一些不良贷款。

Xi平安银行表示，虽然该公司煤炭行业的贷款客户主要是大型国有企业，但该行已积极采取多项措施解决产能行业的不良贷款。但是，如果中国煤炭行业产能过剩问题继续恶化，行业整体盈利能力不足，导致相关企业经营状况持续恶化，将对Xi平安银行在煤炭行业的贷款质量产生不利影响。

值得注意的是，尽管Xi平安银行遭受了双升不良贷款，但其不良资产比率仍在持续上升。数据显示，2013年至2016年1-6月，Xi银行不良资产率分别为0.47%、0.53%、0.70%和0.70%。分析指出，不良贷款率的持续上升将给Xi银行的贷款业务增加很多风险。

2013年至2016年1-6月，Xi银行最大单笔客户贷款分别为5.42亿元、5.94亿元、10亿元和14.37亿元；前十大客户贷款分别为46.11亿元、49.91亿元、39.77亿元和84.10亿元。

Xi平安银行的招股说明书数据还显示，2013年至2016年1-6月，Xi平安银行实现营业收入分别为343，224.4万元、410，413.1万元、470，833.8万元和227，473.8万元；实现净利润分别为163205万元、181048.7万元、199381.4万元和101626.2万元。

风险防控不扎实，信贷业务存在

根据中国共产党Xi市纪律检查委员会的网站，Xi银行已被告知风险防范和信贷业务的责任。

2016年8月16日，中国共产党Xi市纪律检查委员会网站发布了《Xi平安银行股份有限公司委员会关于检查整改的通知》。据悉，2016年1月5日至2月5日，市委第三检查组访问了Xi银行。4月15日，市委检查组向Xi银行党委反馈。根据党务公开原则和巡视工作的有关要求，现将巡视工作整改情况公布。

文中提到“关键环节风险防控工作不扎实的问题”。Xi平安银行纪委组织相关职能部门起草、完善和完善授信审批制度、招投标管理办法等制度，制定并发布了《业务活动资金管理办法(试行)》、《差旅费管理办法(试行)》和《营销物资管理办法》。

完善相关管理制度，加强关键环节风险防控的监督检查，在关键节点开展风险防控工作，用制度管人、管事、管权，进一步增强制度执行的刚性和约束力。与此同时，Xi平安银行纪委将继续坚持加大责任追究力度，加大对违规违纪行为的反风曝光力度，抓早抓小，怪每一个动作，查快关快。

个别支行非法放贷造成的坏账。根据《Xi平安银行员工违反财务规章制度处理办法》和《Xi平安银行信贷资产质量责任认定暂行办法》的有关规定，对责任人进行了认定和调查。

关于个别支行“将本应支付给支行员工的福利工资分配给账户经理”的问题。根据《Xi平安银行员工违反金融规章制度行为处理办法》，对1名责任人给予行政警告，并责成支行认真总结、吸取教训、积极整改，进一步增强遵纪守法、管理合规、规范经营的自律意识和自我约束能力，坚决杜绝违纪违规行为。

2016年10月21日，中国共产党Xi市纪委网站发布消息，要求Xi平安银行三位分行行长承担责任。

自2016年以来，Xi平安银行纪委拓宽了收集问题信息的渠道，充分利用业务部门的日常检查结果，捕捉典型失职和违约案例。2016年10月，根据审计和审计部的审计报告，Xi平安银行纪委发现基层单个分行信贷业务存在一些问题，特别是风险管控意识和能力不足，信贷客户准入门槛较低，贷款风险评估不足，中小民营企业不良贷款占多数，担保有效性不足。贷款审批过程中，Xi平安银行信贷业务相关规定未严格执行，导致一定比例的不良贷款事件发生，分行负责人应承担主要领导责任。

根据《中国共产党问责条例》，Xi银行党委决定对三家分行行长调动的组织和处理提出意见。

股权经常被转让

据《泰晤士报》报道，事实上，Xi平安银行的最大股东是中国信达资产管理有限公司，2014年9月，该公司将Xi平安银行6.3亿股股份转让给大唐西施文化产业投资公司，占当时已发行股本总额的21%，该交易于2016年3月获得监管部门批准。经过2015年的固定增长，苏格兰银行已成为Xi银行的最大股东，持股比例为19.99%。

2015年11月6日，Xi平安银行发布董事会关于召开2015年第一次临时股东大会的通知。在会议审议的事项中，《关于首次公开发行a股股票并上市的议案》的上市令人印象深刻，这是Xi平安银行首次公开披露其上市计划。根据陕西省证监局2015年12月的信息披露，xi平安银行的保荐机构为中信证券。

当上市目标明确后，Xi银行的股权迎来了一个大的变化，信达资产清算了空持有的银行股份。

2014年9月，中国信达宣布将Xi银行6.3亿股股份转让给大唐西施文化产业投资公司，占其已发行股本总额的21%，所持投资账面价值为22.5亿元，预期转让利润为572万元。该交易最终在2016年3月获得监管机构的批准。2014年11月，开元投资还清算了所持Xi平安银行股份的1.67%，转让金额为1.625亿元。在此之前，开元投资已与Xi平安银行结婚11年。

2016年3月3日，重庆证券交易所股权转让公告显示，中京信投资有限公司转让了Xi安博润泰兴投资管理有限公司100%的股权，转让方享有的股权为1.2057亿元，上市价格为2.65亿元。据《泰晤士报》记者查询的工商信息，Xi安博润泰兴投资管理有限公司是一家只有两名员工的国有独资企业。2015年，其收入仅为1100万元，负债为1.2057亿元。“这相当于目标受让方应帮助博润泰兴偿还1.2057亿元，而债务转移与银行无关。”上述重庆证券交易所官员表示。

公司核心资产为Xi银行2.52%的股权。这也是本次股权转让的核心资产，受让方将成为Xi银行的股东。

记者了解到，CIIC信托投资公司是信达资产的子公司。可以看出，这些股票仍然与信达有着千丝万缕的联系。信达资产公开转让了其在Xi平安银行21%的股份，并列出其余2.52%的股份进行转让。

值得注意的是，这部分股票已经不是第一次上市了。早在2014年12月17日，Xi平安博润泰兴100%股权转让的公告就出现在重庆证券交易所网站上。当时转让标的估值为1.37亿元，挂牌价格为2.65亿元；一年多以后，同样的资产再次上市。本次交易的上市时间为2016年1月19日，未发现任何结果。一个多月后，第三次上市失败。

外资银行持有19.99%的股份，成为最大股东

据《证券时报》报道，Xi平安银行招股说明书显示，Xi平安银行拟在上海证券交易所上市，发行股份不超过13.33亿股，发行后总股本为53.33亿股；扣除发行费用后，发行募集资金全部用于补充资本和提高资本充足率。

Xi银行，原名Xi市合作银行，2010年更名为Xi银行。截至2016年6月30日，注册资本达到40亿元。

早在两年前，Xi银行就开始计划上市。2015年11月和2016年8月16日，Xi平安银行召开临时股东大会，通过了一系列与上市相关的议案。

记者注意到，Xi平安银行早在十多年前就引进了外国股东。根据招股说明书，2003年，Xi平安银行引进了苏格兰银行和其他外国股东，以应对2004年银监会批准的wto给金融业带来的新竞争。

到目前为止，Xi银行的实际控制人是Xi市政府。其中，西投控股、Xi安京凯城投资、Xi安城头(集团)、Xi安曲江文化、长安信托、Xi安金空已成为Xi市政府的共同行动，总持股比例为30.28%。此外，苏格兰银行持有19.99%的股份，是Xi银行的最大股东。

Xi平安银行十大股东(Xi平安银行招股说明书截图)

抗风险能力减弱，财务管理实力下降

据《投资时报》报道，对银行来说，最重要的是抵御风险的能力和资产规模。这两个指标的重要性不容忽视。然而，《投资时报》记者查看了Xi平安银行的招股说明书，发现该行在上述两个方面并不具备优势。

招股说明书显示，2013年至2015年和2016年6月末，Xi银行总资产分别为1336.8亿元、1512.82亿元、2100.24亿元和1850.52亿元；其中，由于市场条件的不利影响，2016年上半年总资产较2015年底下降11.89%。业内人士表示，总资产的减少将在一定程度上削弱银行抵御风险的能力。

此外，根据标点符号财经研究所和投资时报联合发布的《2017年银行理财产品大数据分析报告》，Xi银行在119家城市商业银行中仅排名第109位，综合得分仅为33.42分。去年，标点符号财经研究所和《投资时报》发布了《2016年银行理财产品大数据分析报告》，对2015年理财产品进行了统计和综合排名。当时，Xi银行在“2016年银行业金融实力排行榜”中排名第50位，在城市商业银行中排名第29位。

从城市商业银行的最高层到最底层，Xi银行在这一统计中成为了一个罕见的“衰落之王”。

数据显示，Xi平安银行，原名Xi市合作银行，2010年更名为Xi平安银行。截至2016年6月30日，注册资本达到40亿元。2017年1月，该行披露了招股说明书，成为2017年第一家披露ipo招股说明书的银行。它计划在上海证券交易所上市，发行不超过13.33亿股股票。

然而，该行的理财产品数据并不具有吸引力。具体而言，2016年，与前一年相比，Xi平安银行各期产品平均预期收益率明显下降。本行3个月(含)以下产品收益率为3.75%，3-6个月(含)为3.59%，6-12个月(含)为3.74%。所有理财产品的平均收益率为3.70%，在所有银行中排名较低。

相比之下，Xi平安银行2015年共发行了234种理财产品，上述三个时期的平均收益率均在4%以上，分别为4.81%、4.8%和4.76%。

《2017年银行金融实力排行榜》还显示，Xi平安银行发行的金融产品数量为254种，仅比上年增加20种，到期数量为157种。其中，87种产品的收率低于3%，83种产品的收率在3%至4%之间，只有17种产品的收率高于4.5%。

据统计，该行预期回报率最高的理财产品只有4.65%，是2016年近似路增值系列新丽营的第13款人民币理财产品。据了解，Xi平安银行理财产品的盈利能力最近受到了投资者的批评，许多老客户对此怨声载道。

在业务集中度方面存在着隐藏的担忧

据泰格金融称，Xi平安银行的业务集中在地理分布、单个行业分布和单个借款人。这也隐藏了一些对资产质量和财务状况的担忧。

目前，Xi平安银行已经制定了跨区域的业务战略，但短期内，其主要业务和运营仍集中在Xi及其周边地区，大部分分行分布在这些地区。截至各报告期末，我行在Xi的贷款和垫款分别为555.42亿元、643.58亿元、764.05亿元和764.06亿元，分别占我行贷款和垫款总额的90.12%、89.03%、89.05%和85.49%。本行Xi分行吸收存款分别为989.91亿元、1088.36亿元、1179.00亿元和1144.11亿元，分别占本行存款总额的96.48%、97.20%、96.87%和94.22%。

Xi平安银行十大单客户发放的贷款和垫款总额为84.1亿元，占贷款和垫款总额的9.41%，占净资本的46.21%。各报告期末，单客户贷款集中度指数也呈现逐年上升趋势。截至2016年第二季度末、2015年底、2014年底和2013年底，Xi银行的贷款集中度分别为7.90%、5.68%、5.51%和5.96%。

与许多城市商业银行服务中小企业的定位相似，Xi银行贷款主要面向中小企业。截至报告期末，本行中小微企业贷款余额分别为433.77亿元和150.41亿元，分别占公司贷款(不含贴现)总额的58.87%和20.42%，占本行贷款和垫款总额的48.54%和16.83%，不良贷款率分别为1.08%和4.13%。与大企业相比，中小企业经营规模较小，抗风险能力较差，生命周期较短，受宏观经济政策调整、国际贸易摩擦、成本上升、汇率波动和自然灾害的影响较大。

Xi银行的贷款业务在房地产行业也比较集中。截至报告期末，我行公司银行业务房地产贷款116.48亿元，占我行贷款和垫款总额的13.03%，不良贷款率为0.36%；Xi银行个人住房贷款89.93亿元，占银行贷款和垫款总额的10.06%，不良贷款率为0.48%。随着房地产行业监管力度的加大，银行的房地产行业贷款业务可能会出现波动。

此外，Xi平安银行拥有较高比例的地方政府融资平台业务。截至报告期末，本行地方政府融资平台贷款67.97亿元，占贷款和垫款总额的7.61%。从平台公司类型来看，我行地方政府融资平台贷款主要分布在城市建设、开发区建设、土地储备、交通运输等领域。目前，我行地方政府融资平台贷款均为正常贷款。但是，由于地方政府的财政收入主要来自各种税收和土地出让收入，经济周期的波动也可能间接对我行地方政府融资平台的贷款质量产生不利影响。

事实上，Xi平安银行几年前就计划上市。2010年，Xi平安银行完成了城市商业银行上市的三个“三步走”，即金融重组、战略资本引入和更名。然而，当上市目标明确后，Xi平安银行股东信达资产转让了该行21%的股份，交易对手是大唐西施文化产业投资公司，该公司目前是Xi平安银行的前十大股东。值得注意的是，信达资产已将剩余的2.52%的股份上市转让，但这部分股份已经经历了三次上市而未被出售。转让方声称，为了公司的内部经营，他放弃了Xi平安银行的股权。