应收款链平台亮相 企业降本增效可期

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我们的记者李伟

为了帮助企业盘活应收账款，加快资金周转，更好地服务实体经济，8月16日，浙商银行推出了行业首款基于区块链技术的企业“应收账款链平台”，标志着浙商银行成为行业内首家将区块链技术应用于应收账款的商业银行。

据介绍，在应收账款链平台上，应收账款可以转化为电子支付结算和融资工具，付款人可以发出、接受和支付应收账款，收款人可以随时使用应收账款购买付款或转移融资，从而解决企业的痛点。

"应收账款连锁平台是浙商银行提高企业流动性服务的又一重大创新."浙商银行副行长徐仁炎表示，将企业应收账款转化为电子支付结算和融资工具，可以轻松盘活流动资产，加快资金周转，降低融资成本，帮助企业降低成本，提高效率。

第一个应收账款连锁平台

“应收账款链平台是浙商银行依托‘互联网+’和区块链等技术创新设计开发的一个银企合作平台。它能有效解决企业应收账款的真实性确认和快速流通问题，更安全、更高效。”浙商银行相关负责人表示。

区块链是一种互联网数据库技术，具有分散性、开放性、透明性、不变性和智能契约的特点。上述负责人告诉记者，由于分散化实现了企业的唯一签名，密钥一旦在区块链生成就不能更改，任何第三方都不能篡改应收交易信息，从而最大限度地保证了应收信息的安全性；同时，区块链采用分布式总账技术记录应收账款信息，改变了传统的依赖纸质或电子数据的应收账款，从技术上消除了数据被篡改和伪造的可能性；此外，区块链智能合同技术可以根据智能合同规则保证各种应收款交易的自动和无条件履行。

记者了解到，自6月1日投产以来，应收账款链平台运行平稳，各项业务处理正常，试点企业使用方便。8月初，一家公司通过该平台在网上发行了首笔区块链应收账款133.9万元，并开展了企业间的网上支付交易。只花了两天时间就成功地从系统中发出了应收账款。

“由于用户注册简单，数据不会被篡改，交易操作安全，支付融资方便，极大地提升了客户体验。”浙商银行相关负责人也告诉记者，在应收账款链平台上进行应收账款的发行、承兑、付款、转账、质押和赎回的在线操作，可以大大节省人力和时间。

此外，平台上的应收账款可以随意拆分，以满足支付、质押和转账的需要，从而促进应收账款的快速流通，增强流动性。浙商银行提供开户、信用增级、资金支付、电子签名、信用报告等技术服务，使平台系统高效安全运行。

振兴应收账款的利器

“除了现金和票据结算外，大多数企业还通过账期的方式延期付款，造成应收账款比例高，影响资金周转。”浙商银行相关负责人表示，金额小，应收账款确认困难，登记手续过于繁琐...这些问题在企业现实中经常遇到，也制约了应收账款的振兴。

根据国家统计局发布的数据，2016年底，规模以上工业企业应收账款达到12.6万亿元，而金融机构和保理公司的商业保理业务只有5000亿元，这意味着盘活的应收账款不到4%，凸显出中小企业在交易中处于弱势的融资困难和昂贵的融资问题。

事实上，近年来，尽管供应链金融发展迅速，但由于其风险控制困难、操作复杂、效率低、成本高，供应链金融仅在汽车等行业得到应用。这是浙商银行寻找另一条途径帮助企业解决振兴应收账款问题的起点。

一方面，企业可以通过应收账款链平台收发应收账款，将账面应收账款转化为安全高效的支付结算工具，盘活应收账款，减少外部负债；另一方面，围绕核心企业，银行机构为应收账款的流通提供信贷支持。上游企业收到应收账款后，可以直接在平台上支付商品采购款，或者通过转让或质押应收账款来盘活资金，方便对外支付和融资。

“这样，公司的应收账款将得到有效的恢复，整个产业链将‘去杠杆化和降低成本’，从而优化财务报表，加快资本周转，增强竞争力。”上述浙商银行负责人表示。

构建“自负盈亏”的商业圈

作为区块链技术创新的又一亮点，记者了解到，浙商银行的应收账款链平台还可以提供单个企业、产业联盟、区域联盟等多种合作模式，帮助企业在供应链中构建“自负盈亏”的商业圈。

据介绍，单个企业商业区由集团企业建立，成员企业和供应链上下游企业参与，负责商业区内应收账款的发放、支付和融资，并可向圈外机构转移，以增强流动性。在产业联盟商圈，核心企业发起成立，产业链上下游企业和联盟成员共同参与。从下游客户发行应收账款开始，资金流就无缝嵌入物流，减少了联盟成员的外部融资和资本沉淀。区域联盟商务区由区域内龙头企业发起，其他关联企业参与，延伸至各关联企业供应链的上下游客户，根据实际交易和商业信用发放应收账款，并在联盟内进行转移和融资。

“依托应收账款链平台构建‘自营’商圈，可以充分挖掘集团企业和上下游优质企业的商业信用价值。上下游企业可以依靠核心企业或银行信贷来盘活应收账款，降低资金压力，降低融资成本，从而缓解融资困难和融资成本过高的问题，创造良好的供应链生态系统。”浙商银行相关负责人表示。

“今后，浙商银行将继续创新金融技术应用，推动银行发展转型升级，更好地服务实体经济。”浙商银行副行长徐仁炎说。